三部门：印发实施意见推动个人创业“高效办成一件事”
近日，人力资源和社会保障部、税务总局、市场监管总局联合印发《关于推动个人创业“高效办成一件事”的实施意见》。 《意见》明确，以推动高效办理就业创业证申领、无雇工个体工商户及灵活就业人员参加养老保险登记、创业补贴申领、经营主体登记注册、纳税人信息确认为抓手，系统梳理相关政务服务事项，优化经办流程，强化政策、业务、系统协同和数据共享，强化跨部门联动工作机制，最大限度实现个人创业便利快捷。 《意见》提出，推动个人创业“高效办成一件事”要完成好5项任务：一是规范“一次办”服务流程。从创业者视角出发，将个人创业相关的跨部门政务服务事项进行同步办理，实现“一次办”。同时，编制了流程参考图，供各地借鉴参考。二是畅通“一网办”信息系统。对个人创业“一件事”涉及事项的经办系统和共享数据需求进行梳理摸底，基于各地业务经办服务平台，提供智能办理服务，实现各服务事项“信息共享、及时流转、如期反馈”。三是完善“一站办”联动机制。在现有政务服务中心基础上，推动将个人创业“一件事”涉及事项纳入集中办理，联动各部门服务窗口，实现统一受理、一站联办。四是优化“一张表”申请材料。简化个人创业“一件事”服务事项涉及的各项表单材料，优化整合申请材料“一张表”的内容信息，推动部门间信息共享互认，实现“一次采集、多方通用”。五是编制“一单清”服务指南。逐项明确个人创业“一件事”服务事项的设定依据、责任单位、服务内容、服务流程，形成个人创业“一件事”目录清单。编制服务指南，为创业者提供办事指引。 《意见》要求各地加强组织实施，强化部门协同，做好宣传引导，切实将工作落细落实，让创业者充分享受服务便利，进一步优化创业促进就业政策环境。
国家发展改革委等七部门：部署鼓励外商投资企业境内再投资
国家发展改革委等七部门近日联合印发《关于实施鼓励外商投资企业境内再投资若干措施的通知》。 通知从强化项目服务保障、优化土地要素配置、简化再投资新设企业有关办理流程、便利外汇资金使用、畅通相关融资渠道、创新金融产品和服务、实施并落实支持政策等方面，多维度促进外资企业更好在中国市场持续深耕、长期发展。 通知明确了鼓励措施的适用情形，并对推动开展外资企业境内投资信息报告试点、加强部门间信息共享、优化促进外商投资的评价方式等提出了要求。 据悉，通知是深化外商投资促进体制机制改革，更大力度吸引和利用外资的重要文件，有利于各有关方面更有针对性地开展工作，促进外商投资企业境内再投资。下一步，国家发展改革委等部门将加强协调和指导，推动相关措施落地见效。
甘肃白银：“管理+信用+教育”三力齐发，激活涉税服务“新动能”
涉税专业服务机构是连接税务机关与纳税人的重要桥梁，为确保其规范经营，甘肃省白银市税务局着力构建“管理+信用+教育”三位一体监管服务体系，通过“集约化”管理、“信用化”监管、“规范化”培训等举措，全面提升涉税专业服务机构执业水平，推动行业健康有序发展，为优化税收营商环境注入新动能。 “集约+精细”双轮驱动，筑牢行业发展根基 涉税专业服务机构一手牵着纳税人，一手连着税务部门，是税企双方沟通的重要纽带，平川区税务局通过整合资源、集中管理、深化税企协同，助力涉税专业服务行业稳步前行。区局立足辖区内17户涉税专业服务机构发展实际，创新实施集约化管理和精细化服务模式，由宝积税务分局统一归口管理，有效解决了政策执行差异化、服务监管标准不统一等问题，实现管理集约化、人员专业化、监管常态化，促进机构进一步合规经营、规范发展。 “由于涉税服务主体多元、业务复杂，部分涉税事项在办理流程、资料报送等方面要求存在异议。”宝积税务分局局长郝兴瓅介绍：“现在，我们实行‘一局式’集中管理，整合管理资源，优化服务标准，统一政策口径和服务标准，不仅提高了管理效率，也减少了机构的办税成本，推动涉税服务更加高效、统一。” 集中管理的第一步就是严格执行实名制要求，区局要求机构及被代理纳税人在电子税务局完成基本信息采集，并报备被代理纳税人的委托协议等内容，确保数据真实、完整、可追溯。宝积税务分局通过集中采集机构和被代理纳税人的涉税数据，掌握其涉税动向，有针对性地提供政策辅导、风险提示、信用评价、激励惩戒等日常监管工作。“管”、“服”协同，促进涉税专业服务机构依法合规经营。 “税务部门推行实名制管理后，我们的代理业务更加规范了。”白银耀辉会计服务有限公司任俊华先生表示：“以前有些涉税机构扰乱正常税收秩序，现在所有信息都在系统中留痕，这促进了我们涉税中介的健康发展，营造了公平法治的环境，同时也保障了我们的合法权益。” 自实施集约化管理以来，平川区涉税专业服务机构职业规范性显著提升，代理纳税申报准确率大幅提高，涉税争议不断减少，行业生态持续向好。区局将持续促进市场公平竞争、优化税收营商环境，维护区域经济秩序和税收安全，进一步规范和促进涉税专业服务行业发展，深化拓展税收共治格局。 “信用+风险”动态监管，激活行业发展动能 纳税信用既是涉税专业服务机构发展的“金名片”，更是规范行业秩序的“指挥棒”。为进一步规范涉税专业服务市场，提升纳税人满意度和税法遵从度，靖远县税务局聚焦涉税信用体系建设，积极推行“信用+风险”动态监管机制，不断强化涉税专业服务机构信用评价结果分级分类运用，为高信用等级机构提供办税缴费“绿色通道”、双向预约等税费服务，形成正向激励；同时将低信用等级机构纳入重点监管范围，在日常监督和业务审核环节严格把关，推进精准监管，引导行业良性发展、规范化运作。 “‘绿色通道’服务真是帮了大忙！在2024年度企业所得税汇算期间，税务干部把晦涩难懂的政策条文，精心拆解成简单易懂的操作指南，提供一对一精准辅导，让我们这些信用优质的企业实实在在感受到了税务关怀，获得感十足！”靖远普华代理记账有限公司负责人魏甲娟对税务部门的贴心服务赞不绝口。 据悉，该企业是一家从事税务代理、记账、会计咨询等服务的涉税专业服务机构，2024年信用评价积分为418.3分。在税务部门的全程跟踪辅导下，企业针对发票管理、申报准确性等薄弱环节，全面优化税费管理机制，2025年信用评价积分成功跃升至443.5分，也因此享受到了更多便捷高效的税费服务。 靖远县税务局第一税务分局负责人王娜介绍道：“我们配备了业务骨干，紧盯易失分指标，对辖区内各涉税专业服务机构信用积分情况逐户逐项开展分析。对信用积分360分以下的涉税专业服务机构，我们围绕信用积分提升共性问题及提分重点，开展专题培训，帮助涉税服务机构优化信用积分结构，减少失分。截至目前，已累计开展专题培训2场，覆盖企业20余家。” 下一步，靖远县税务局将继续优化涉税专业服务机构管理服务，探索建立更加科学的管理评价体系，推动涉税专业服务行业从“被动合规”向“主动优质”转型升级，为服务经济高质量发展贡献更多税务力量。 “教育+警示”双管齐下，织密行业规范网络 针对涉税专业服务机构体量大、业务需求高等特点，白银区税务局坚持“问题导向+需求导向”，定期组织开展专题培训，聚焦国家税务总局发布的《涉税专业服务管理办法（试行）》（以下简称《办法》），围绕涉税服务范围、实名制管理、执业质量管理、行为规范的关键内容，明确指出合规标准与执业要求，通过“政策讲解＋警示教育+互动答疑”模式，帮助涉税专业服务人员懂政策、会操作、防风险。 今年来，区局专题培训累计覆盖辖区64家，着力解决部分涉税中介违规问题，进一步规范涉税专业服务机构行为，推动《办法》各项措施落地见效。“案例是最好的教科书，也是最好的清醒剂。”在警示教育环节区局纪检干部说道。培训会上，区局结合典型案例，向机构负责人深度剖析案件背后的违法心理和动机，重点强调违法行为造成的法律后果，以案释法、以案示警，引导涉税专业服务机构树牢合规意识，强化法治理念。 白银惠盈会计服务有限公司财务负责人高蕊蕊表示：“税务部门的培训内容丰富、针对性强，不仅帮助我们提升业务能力，还通过典型案例为我们敲响警钟。今后，我们将持续规范执业行为，严守合规底线，防范涉税风险，为纳税人提供更专业、更可靠的涉税服务。” 为巩固培训成果，区局积极组建“税收志愿服务小分队”，深入辖区涉税专业服务机构开展宣传辅导、答疑解惑。针对规模较小、业务能力薄弱的机构，采取“手把手”教学方式、“一对一”讲解政策，指导其规范业务流程，不断完善内控机制，为机构健康发展提供强力支撑。 通过管理提效、信用赋能、教育强基等措施，白银市税务局构建起涉税专业服务机构“服务+监管”全链条治理体系。下一步，白银市税务局将持续深化精细服务，完善监管机制，推动涉税专业服务机构在优化税收营商环境、服务市场主体中发挥更大作用，为经济高质量发展贡献“税力量”。
央行：支持信贷资金精准直达信用白户、支早支小等普惠领域
国务院新闻办公室日前举行新闻发布会，介绍2025年上半年货币信贷政策执行及金融统计数据情况。中国人民银行信贷市场司司长彭立峰在会上表示，下一步，人民银行将主要从三方面继续做好民营和中小企业金融服务工作。 一是进一步健全金融支持民营和小微企业政策体系。开展金融服务能力提升工程，引导普惠小微贷款、民营经济贷款合理增长。健全民营中小企业增信制度，充分发挥政府性融资担保、信息共享、金融衍生品等的积极作用，提升企业融资可得性。 二是持续加大金融资源要素投入。实施好适度宽松的货币政策，用好支农支小再贷款、科技创新和技术改造再贷款等结构性货币政策工具，促进供应链金融规范发展，加大对民营中小微企业金融支持力度。 三是助力企业高效融资对接。加强与行业主管部门的沟通合作，帮助金融机构提升融资对接效率。全面推广全国中小微企业资金流信用信息共享平台，支持信贷资金精准直达信用白户、支早支小等普惠领域。
云南：以“信用赋能”绘就企业发展“诚信底色”
纳税缴费信用是企业行走市场的“金名片”，更是营商环境的“试金石”。云南省税务部门以“信用赋能”构建起“培育——修复——应用”的全周期服务链，既为企业诚信经营厚植土壤，也为优化营商环境注入“信用动能”，让“信用红利”真正转化为高质量发展的“源头活水”。 全链条培育：让信用意识“厚植于心” 在云南省云龙县，当地税务部门联合检察机关发挥“税务执法+检查监督”协同的优势，组建“双蓝宣传团”开展“税检同行，共筑信用防线”宣传活动。聚焦《纳税缴费信用管理办法》，围绕企业普遍关心的“银税互动”政策，通过举办专题宣讲、现场答疑等形式，深入剖析信用等级与贷款申请、纳税服务的关联，帮助企业算清“信用账”，并发放“信用红利指南”，用好既防失信又促增信的双向精准辅导，推动纳税缴费信用意识在经营主体中生根发芽。 “我们平时经营比较忙，对纳税缴费信用不够了解，只想着按时交税就行了，没想到信用等级高还能在贷款申请、纳税服务方面带来便利。”云龙县诺邓镇盐泉农家法定代表人杨四梅说道。 谈及纳税缴费信用，红河鸿华农业发展有限公司财务负责人李阳明同样深有感触，“纳税缴费信用就是企业发展的‘隐形资产’，这是我们收到的最实用的‘开业礼包’。”针对新办企业“信用认知盲区”，当地税务部门通过开展“信用培育护航计划”，量身定制《信用风险白皮书》，依托数字化手段建立“企业信用成长档案”，形成“前置教育——精准辅导——全周期服务”闭环链条，助力企业在“主动创信”中实现“合规经营”。 柔性化修复：让失信企业“重拾信心” 云南省税务部门秉持“包容审慎”监管理念，针对非主观故意、轻微失信行为，建立便捷化信用修复机制，加大轻微失信行为修复力度，简化修复流程、压缩审批时限，辅导帮助企业排查失信原因、制定整改方案，全程跟进指导，让企业“知错能改、失信可复”，以“柔性服务”助力企业卸下失信包袱，重拾发展信心。 “多亏税务部门耐心辅导，让我们及时修复了纳税缴费信用等级，解决了发票使用问题！”提及税务部门便捷化纳税缴费信用修复机制，水富通成装饰有限公司法定代表人彭通感慨地说道。 据了解，该公司法定代表人由于在四川省屏山县注册办理的企业未按时申报，被认定为非正常户，其纳税缴费信用等级被判为D级。办理新企业税务登记后，纳税缴费信用等级被关联为D级，导致其发票无法正常开具。了解到企业困境后，当地税务部门迅速行动，查找具体原因，指导企业梳理存在的问题，通过征纳互动对接屏山税务协同帮助企业修复纳税缴费信用评级到M级。 场景化应用：让信用价值“变现增值” “从成立至今，我们一直坚持合规经营的准则，秉持诚信经营的理念，按时履行纳税申报义务，诚信纳税。”西双版纳野象谷景区有限公司财务负责人刀健说道，“公司连续获评A级纳税人，在涉税审批、发票领用、税费减免等涉税业务办理方面均享受到了便捷服务，2025年以来，企业享受西部大开发、改善民生、研发费用加计扣除等税收优惠政策，累计减免税费额277.27万元。” 无独有偶，华润水泥（弥渡）有限公司连续五年纳税缴费信用获评A级，同样在诚信纳税之路上收获诸多利好。当地税务部门聚焦高等级信用企业需求，量身定制“诚信礼遇”服务套餐，通过提供“优先办、延时办、容缺办”服务，提升企业办税效率，并采取“一对一”走访、“面对面”宣讲的方式，为企业精准推送最新税费优惠政策，建立线上实时沟通渠道，为企业提供全流程、全方位的专业涉税支持。 “从高效便捷的办税体验到实实在在的政策红利，每一个环节都让我们感受到‘合规经营、诚信纳税’带来的显著优势，2025年以来我们减免各项税款共计92万元，有效缓解了资金压力，我们将继续坚守诚信纳税底线，让‘A’一直伴随企业发展。”华润水泥（弥渡）有限公司财务负责人普志强信心满满地说道。
天津：纳税信用变“真金白银”
连续5年获评纳税信用A级，不仅是一份荣誉，更成为企业发展的“金名片”和“硬通货”。在天津，越来越多的企业凭借这张“金名片”，在税务部门精准服务下享受到“真金白银”的便利与红利，驶入高质量发展快车道。 “金字招牌”生财有道 纳税信用A级这块“金字招牌”，正为企业带来源源不断的便利与动能。 作为保障天津粮食安全的重要企业，天津利达粮油有限公司已蝉联5年A级纳税人。该公司财务负责人杨女士深有感触：“A级资质让我们单次可领用3个月的增值税发票，完美应对了夏粮丰收季的开票高峰。不仅如此，税务部门提供的绿色通道和专人辅导更是‘及时雨’。”她举例道，在红桥区税务干部的精准辅导下，企业成功办理增值税留抵退税1646万元，切实减轻了企业的现金流负担。 诚信纳税带来的不仅是便利，更是发展的底气。依托良好的信用和稳健经营，利达粮油已累计投资数十亿元，建成超200万吨的智能化粮油仓储设施。 同样是“5连A”得主，国家级电子商务示范企业——天津伍创电子商务有限公司同样受益匪浅。其业务涵盖消费品电商、县域电商和老字号品牌运营。今年6月，该公司在京东平台销售额便达数百万元。 “良好的纳税信用是我们吸引合作伙伴的重要砝码。”企业负责人表示。在信用“背书”下，伍创电商服务覆盖全国40个县市，累计助农销售超亿元；深度合作多家中华老字号，助力业绩平均增长20％。纳税信用已成为其拓展市场、深化合作的隐形资产。 为激活纳税信用引擎，国家税务总局天津市税务局为A级纳税人量身定制激励措施：设立“绿色通道”优先容缺办理涉税事项；推行“一户一档”服务制度，定期走访调研，精准把握需求，主动推送政策，确保红利直达快享，实现税企“双向奔赴”。 信用资产破解融资难题 优质的纳税信用不仅能带来服务便利，更能转化为实实在在的融资支持。 运营天津红桥区地标鹏欣水游城和丽筠酒店的天津鹏安投资有限公司同样保持着纳税信用“5连A”的骄人纪录。该公司将依法纳税融入“基因”，设立专业税务部门，强化风险管控与政策学习，持续完善涉税管理体系。 这份深厚的信用“基石”在企业升级改造的关键时刻发挥了巨大作用。“我们真切体会到纳税信用能‘变现’！”公司财务负责人王女士回忆道，“当急需资金升级物业时，税务部门主动将我们的A级信用信息推送至天津银行，帮助我们成功获得6.5亿元经营性物业贷款，解了燃眉之急，也助力我们进一步扩大了经营规模和市场竞争力。”这次经历让企业更加坚信：诚信纳税是立身之本、发展之源。 国家税务总局天津市税务局积极推动“税银互动”，及时将企业优质纳税信用信息推送至金融机构，打通融资堵点，为企业注入源源不断的资金“活水”。 让“信用有价”深入人心 为提升全社会纳税信用意识，天津税务部门持续开展多元化宣传辅导。 记者在红桥区税务局看到，除利用“津税通”网格群、电子税务局精准推送政策外，税务干部还深入商圈、园区、社区，定期举办信用主题培训和答疑会，让纳税人真切感受到“信用好，真的好用！” 成效显而易见。近4年，仅红桥区A级纳税人数量就从500余户跃升至上千户，实现跨越式增长。越来越多的企业视纳税信用为宝贵资产。 国家税务总局天津市税务局表示，将持续深化纳税信用体系建设，拓展信用应用场景，优化守信激励措施，以更强大的“信”动力护航天津企业乘风破浪，为区域经济高质量发展注入澎湃动能。
广东：以信用为导向，打造一流营商环境
作为全国经济大省，截至今年第一季度，广东实有各类经营主体1929.31万户。近年来，广东以信用为导向，打造一流营商环境，进一步激发经营主体活力。 为帮助企业解决上市融资证明多、证明难等问题，广东率先在全国探索实施信用报告代替无违法违规证明改革，企业只需在“信用广东”网自主打印公共信用信息报告（无违法违规证明版），即可代替赴相关部门办理的百份无违法违规证明。与此同时，广东大力推动企业“信用修复”，支持失信主体便捷高效重塑信用，帮助企业尤其是民营企业、中小企业化解实际困难。 百份证明，一纸搞定 “2019年，我们公司开始筹备上市。筹备期间，我们一直需要上交总公司及子、分公司的无违法违规证明，每半年至少要收集50份。业务拓展后，数量更多。”广州某科技公司相关负责人接受采访时表示，由于无违法违规证明具有时效性，办理相关证明会耗费大量人力、物力和时间成本。当时，公司需要专门安排好几个人来盯这件事。据悉，2019年，广州市申请上市的20家企业累计开具了6000多份无违法违规证明，每家企业平均需要提供300余份证明。 为了解决企业在开具无违法违规证明中的痛点、堵点、难点，真正实现“让数据多跑路、企业少跑腿”，2021年10月以来，广东省发展改革委率先在全国探索实施信用报告代替无违法违规证明改革，企业只需在“信用广东”网自主打印公共信用信息报告（无违法违规证明版），即可代替赴相关部门办理的百份无违法违规证明。 随着这项改革在全省铺开，越来越多的经营主体获得了这份便利。近年来，广东省充分发挥“信用广东”等网站的平台优势，依托网站开发企业专用信用报告，将需核查的监管信息加载到公共信用信息报告（无违法违规证明版）上。企业在省企业统一身份认证平台注册后，可在“信用广东”等网站自主“一键查询、一键打印”本企业信用报告。 截至2025年5月底，信用广东平台出具公共信用信息报告（无违法违规证明版）约13万份，累计为企业节省时间约500万天。 信用修复，轻装上阵 信用是企业生存发展的重要“身份证明”，一旦被列入经营异常名录或严重违法失信名单，将会形成“一次失信、处处受限”的局面。 近年来，为高效办好信用修复“一件事”，广东省建立企业信用修复“一口受理、一次办成”机制。针对行政处罚、经营异常名录和严重失信主体名单3类信息修复，梳理优化不同部门修复标准、文书和流程；通过“信用广东”平台整合归集3类信用修复数据，依托省“一网共享”平台实现跨部门、跨层级共享互认；制定并公布失信信息修复指引“一张图”，明确申请条件、材料、流程、时限等内容。 2025年1月，深圳市光明区某幼儿园因园服抽检不合格受到行政处罚，处罚信息在“信用中国”和“国家企业信用信息公示系统”向社会公示，导致其4月初申请贷款失败。园方拨打12345寻求帮助。深圳市市场监管局光明监管局在接收相关咨询工单后，开展接访工作，倾听园方诉求，指导其网上办理，并于4月27日完成信用修复。4月28日，该园获批150万元贷款，后续约3000万元的战略融资也提上日程。 2025年2月，清远市某窗饰制品有限公司因存在“将未注册商标冒充注册商标使用”行为受到行政处罚，处罚信息在“信用中国”和“国家企业信用信息公示系统”向社会公示，导致其申报“小升规”奖补资金被拒。该公司随即向清远市清新区市场监管局申请信用修复。清新区局通过“面对面讲解+手把手操作”，协助该公司梳理信用修复材料清单，经核查后，当场出具《准予信用修复决定书》，同步指导其完成网上信用修复的申报，助力其在截止时间前提交“小升规”奖补资金申请材料。 截至2025年5月底，信用广东平台累计办理信用修复申请41万件。据广东省市场监督管理局公布的数据，2025年1月至5月，广东省市场监管系统累计为560.4万户经营主体修复信用，通过信用修复助力企业融资1.67亿元，释放注册资本30.88亿元。
重庆：推出“纳税信用账户”管理制度，去年A级纳税人达5.7万户
重庆市税务局消息，2024年度纳税信用评价结果正式发布：全市A级纳税人达5.7万户，较上年增加2.24万户，创历史新高。值得关注的是，238户企业自2014年起连续11年保持A级信用，2304户企业连续5年稳居A级行列。这一成绩的背后，是重庆税务部门以“服务+信用”双轮驱动，靶向发力构建合规生态的精准实践。 今年3月，重庆市税务局推出“税企共进计划”，为经营范围广、面临涉税事项复杂的大企业配备专属“税顾问”团队，以“一站式”服务对接集团个性化需求，协调解决重大复杂涉税事项，帮助企业平稳发展。 重庆宗申机车工业制造有限公司通过签订《大企业（集团）税收遵从合作协议》，在跨境涉税、政策适用等复杂问题上获得税务部门精准指导。“税企联动使涉税问题处理效率提升，风险应对周期缩短，应对复杂问题时更具底气。”公司财务负责人黄云江说。 去年5月，重庆市税务局联合发改委、工商联等部门发布《重庆市纳税信用提升计划》，推出“信用账户”管理制度，为连续5年A级纳税人指派“专属联络员”，在退税办理、信用贷款、招投标等方面开辟绿色通道。 作为国内汽车发动机核心零部件领军企业，重庆海通机械制造有限公司连续11年保持A级纳税信用。财务负责人易佑琴介绍，通过“信用账户”实时监控信用评分、接收风险预警，企业及时纠正潜在失信行为，确保信用记录无瑕疵。A级身份还助力企业获得1000万元无抵押信用贷款，推动智能化产线改造，并赢得长安、比亚迪等头部车企长期订单，2024年订单量同比增长30%。形成“政策赋能—企业守信—发展增效”的良性循环。 面对复杂多变的经济形势与市场环境，重庆众多纳税信用“多年A”企业表示，标准化、精细化的内控制度是长期合规的基础和保障。重庆久味夙食品连续11年保持纳税信用A级，核心在于构建全流程标准化内控体系：覆盖市场交易、合同管理等12个领域，制定《财税合规操作指引》等制度，将业务要求分解为28项可落地流程，设置分级审批权限，实现从“风险事后补救”到“合规事前防控”的转变，连续3年税务零风险。 当前，数字化技术正重塑企业管理模式。在重庆，众多长期合规的企业已拥抱变革，推动合规管理向智能管控升级，不断提升合规管理质效。在企业内部税务管理数字化转型中，税务部门还上线了“乐企”服务平台，提供发票开具、查验、抵扣等全功能的各项数据接口，帮助企业实现财务系统升级转型。永辉物流接入“乐企”平台，构建数电票全流程自动化管理体系，有效规避虚开发票等涉税风险。 截至2025年6月底，重庆上百家重点企业完成“乐企”对接，形成制造业、物流业、零售业数字化转型矩阵，税务部门以技术赋能推动合规管理提质增效。 西南政法大学经济法学院副教授、中国财税法治研究院研究员王婷婷表示，合规不仅是企业遵循法律法规的基本要求，更是保障基业长青的战略基石。企业应超越满足最低监管要求的思维，让合规意识融入发展基因。各部门要构建合规服务体系，共同推动市场环境从“一时合规”向“长期合规”转变，推动实现可持续高质量发展。
重庆：超2300户企业纳税信用连续5年保持A级
近期，2024年度纳税信用评价结果出炉，重庆共评出A级纳税人5.7万户，同比增加2.24万户。其中，自2014年度起保持A级纳税信用等级的企业达238户，连续5年保持A年纳税信用等级的企业共2304户。谈及纳税信用何以“多年A”，这些企业纷纷表示：“合规不是一阵的事，而是一直的坚持。” 完善内控机制夯实合规管理根基 面对复杂多变的经济形势与市场环境，重庆众多纳税信用“多年A”企业表示，标准化、精细化的内控制度是长期合规的基础和保障。 在2024年度纳税信用评价中，重庆久味夙食品(集团)有限公司(以下简称“久味夙食品”)再次获评A级，连续11年保持A级纳税信用。“保持A级纳税信用，主要得益于我们构建了一套完备的内控机制。”久味夙食品财务负责人何力表示，公司将市场交易、合同管理、财务税收等12个重点领域纳入全流程、标准化内控管理体系之中，制定《财税合规操作指引》《违规风险清单》等制度文件，将增值税进项抵扣、产品收购凭证管理、费用分摊规则等业务要求，分解为28项可落地的操作流程，并按风险等级设置分级审批权限。 “通过流程再造，我们实现了从‘风险事后补救’到‘合规事前防控’的转变。”何力表示，制度化管理让公司及时规避了税费政策适用、关联交易定价偏差等风险，实现连续3年税务零风险。 确保合规管理制度有效落地，也需要对合规执行进行严格监督，形成完整的工作闭环，推动企业从被动检查整改向主动合规管理转变。 千叶眼镜连锁股份公司董事长叶定坎介绍，该公司构建起“决策—执行—监督”的协同管控体系，配套督察部、审计部、稽核部三维监督，形成“业务论证、合规审查、分级授权”的管控闭环，通过决策、执行、监督的全链条协同，确保合规管理要求在每个业务环节执行到位。 “作为拥有30余年历史的老牌企业，得益于这套完备的制度保障，我们始终保持活力，连续11年获评纳税信用A级企业。”叶定坎说，目前千叶眼镜拥有400家门店，业务覆盖全国30多个城市。 西南政法大学经济法学院副教授、中国财税法治研究院研究员王婷婷认为，完备的制度对企业长期合规至关重要。建议企业在建立合规管理制度中，明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容，并针对安全生产、劳动用工、税务管理等重点领域，以及合规风险较高的业务，配套合规管理具体制度或者专项指南，确保企业始终在合规的轨道上运行。 深化数智赋能激活合规管控效能 当前，数字化技术正重塑企业管理模式。在重庆，众多长期合规的企业已拥抱变革，推动合规管理向智能管控升级，不断提升合规管理质效。 连续9年获评纳税信用A级的重庆新天包装材料有限公司(以下简称“新天公司”)是数字化转型的典型代表。走进该公司生产车间，只见原料入库、生产计划、质量检验、成品出库等关键环节数据，都实时显示在车间LED电视大屏上。生产线上的传感器将设备运行状态、能耗信息和原料投入产出不断汇入数据中心。 新天公司财务负责人蔡稀伊介绍，公司通过搭建“业财资”一体化管理平台，深度整合财务、采购、销售、生产、仓储等核心模块，实现了业务、财务、税务数据的实时同步共享与流程自动化。同时，该公司还构建动态预警系统，通过内嵌内控指标、风险指标等关键数据，完成全税种、全流程的实时财税风险防控。 “业财资一体化管理平台是公司合规管控的重要支撑，过去一年，系统自动识别并预警了50多笔异常进项发票，及时纠正了50余次可能因操作失误导致的申报数据偏差，帮助我们及时规避了潜在风险。”蔡稀伊说，数字化管控已延伸至企业运营的各个环节，公司在生产环节引入智能制造MES系统，实现生产过程实时监控与排产优化，使设备综合效率提升15%，产品不良率下降20%。 在企业内部税务管理数字化转型中，税务部门还上线了“乐企”服务平台，提供发票开具、查验、抵扣等全功能的各项数据接口，帮助企业实现财务系统升级转型。 连续11年保持纳税信用A级的永辉物流有限公司，在2024年成功接入“乐企”平台，构建起数电票全流程自动化管理体系，实现了发票入账风险提醒、销售发票数据事前审核、发票系统自动开具。“这让公司实现财务数据与税务数据联通，有效规避了虚开发票、申报数据错误、申报逾期等涉税风险。”财务负责人陈均说。 重庆市税务局数据显示，截至2025年6月底，重庆市已有上百家重点企业完成乐企平台对接，形成覆盖制造业、物流业、零售业的数字化转型矩阵。 强化税企协作共筑合规发展生态 合规管理不是企业的单打独斗，需要税务等部门协同合作。近年来，重庆税务部门以“服务+信用”为抓手，协调相关部门合力构建良性的合规生态。 今年3月，重庆市税务局推出“税企共进计划”，为经营范围广、面临涉税事项复杂的大企业配备专属“税顾问”团队，以“一站式”服务对接集团个性化需求，协调解决重大复杂涉税事项，帮助企业平稳发展。 重庆宗申机车工业制造有限公司通过与税务部门签订《大企业(集团)税收遵从合作协议》，在跨境涉税、跨区域政策适用等难题上获得精准指导。“税企合作提升了我们涉税问题的处理效率，缩短了风险应对周期，让我们在应对复杂税务问题时，更有底气。”宗申机车财务负责人黄云江表示。 去年5月，重庆市税务局联合发改委、工商联等部门发布《重庆市纳税信用提升计划》，推出“信用账户”管理制度，为连续5年A级纳税人指派“专属联络员”，让守信企业在退税办理、信用贷款、招投标等方面享受更多便利和优惠，激发企业“守A争A”的内生动力。数据显示，2024年度，重庆A级纳税人占比从2023年度的3.5%提升至5.8%。 重庆海通机械制造有限公司是国内汽车发动机核心零部件领域的领军企业，连续11年获评纳税信用A级。“通过‘信用账户’，我们可以实时查看信用评分、接收风险预警，及时纠正潜在的失信行为，确保信用记录无瑕疵。同时A级纳税人身份让我们在市场拓展、融资等多方面受益。”海通机械财务负责人易佑琴介绍，依托A级纳税信用，公司成功获得银行1000万元无抵押信用贷款，完成智能化生产线改造，同时赢得长安、比亚迪等头部车企的长期订单，2024年订单量同比增长30%，形成“诚信纳税—信用增值—企业发展”的良性循环。 王婷婷表示，合规不仅是企业遵循法律法规的基本要求，更是保障基业长青的战略基石。企业应超越满足最低监管要求的思维，让合规意识融入发展基因。各部门要构建合规服务体系，共同推动市场环境从“一时合规”向“长期合规”转变，推动实现可持续高质量发展。
九部门：优化信贷审批，加大对个体工商户转企后的融资支持力度
市场监管总局、公安部、人社部等九部门近日印发《关于推进高效办成个体工商户转型为企业“一件事”加大培育帮扶力度的指导意见》。其中明确，要充分尊重个体工商户经营者意愿，提示“理性转型”，不得强制、诱导个体工商户转型为企业。 《意见》由国家市场监管总局、公安部、人力资源社会保障部、住房城乡建设部、交通运输部、中国人民银行、税务总局、金融监管总局、国家烟草局联合发布。 优化“个转企”办理流程方面，《意见》提出，优化登记注册流程。登记机关根据个体工商户申请，通过直接变更或者“注销+设立”两种方式之一，完成“个转企”登记。“个转企”涉及经营主体责任承担方式变化，可能影响相对人利益。登记机关要在登记注册环节充分提示风险，要求个体工商户书面承诺已对原有债权债务作出妥善处理，不得损害他人合法权益。转型为公司的，指导其合理设置注册资本和出资期限。对存在《公司登记管理实施办法》第十九条情形的，依法不予办理设立或变更登记。对在转企过程中偷逃税款、逃废债务、损害消费者权益的，相关部门依法予以处罚。 加大“个转企”培育帮扶力度方面，《意见》指出，市场监管部门要认真落实个体工商户分型分类精准帮扶各项措施，精准掌握个体工商户总体发展情况，重点关注“成长型”“发展型”个体工商户和“名特优新”个体工商户转企意愿。 金融管理部门指导各银行机构持续深化金融服务能力提升工程，推动建立敢贷愿贷能贷会贷长效机制，依托支持小微企业融资协调工作机制，强化银企对接、优化信贷审批，加大对个体工商户转企后的融资支持力度。对转企前有贷款的个体工商户，依法合规做好后续融资支持。 探索建立“个转企”过渡期。支持各地相关部门结合实际对“个转企”在一定时间内实施过渡期管理。采取直接变更方式转企的，原则上保持原有发票额度；不满足需要的，企业可以向税务部门提出调额申请。相关行业主管部门在过渡期内延续原有管理和激励措施，实施包容审慎监管，着力降低“个转企”制度性交易成本。 此外，《意见》明确，严格遵循自愿原则。各地相关部门在培育“个转企”工作中，要充分尊重个体工商户经营者意愿，提示“理性转型”，不得强制、诱导个体工商户转型为企业。要严格落实整治形式主义、官僚主义为基层减负工作要求，不得设置任何有关“个转企”数量、增速或者比例的指标，不得以任何形式向基层摊派任务。